“Los registros públicos de beneficiarios finales en Argentina: avances de un proceso en crecimiento”
El objetivo del presente trabajo es dar cuenta de los avances operados en los últimos años en materia de identificación de los beneficiarios finales en Argentina, la importancia y necesidad de contar con información precisa y actualizada de los reales dueños y dueñas de las personas y estructuras jurídicas nacionales y extranjeras que operan en el país. La llegada y evolución del concepto de Beneficiario Final a la legislación nacional y al derecho societario. Su relación con la criminalidad económica. Los sujetos obligados a recabar información y el modo en que lo hacen. Los organismos de control y registro. El beneficiario final en la práctica. El beneficiario final en las sociedades extranjeras. Conclusiones, avances y algunas ideas y recomendaciones.