Beneficiarios Finales de Iberoamérica(2022)

Ocultar la identidad de los verdaderos dueños y dueñas de las empresas es una maniobra recurrente entre quienes buscan esconderse de los organismos de control, eludir a la justicia y dificultar investigaciones; de aquellos que buscan evadir impuestos, entre otras acciones que desde hace tiempo venimos poniendo sobre la mesa porque lamentablemente sigue siendo una cons-tante dentro de los artilugios que utilizan las organizaciones criminales o bien ciertas organizaciones multinacionales para esfumar el rastro del dinero. Complejas ingenierías para evadir impuestos, evadir regulaciones de ganancias lícitas o canalizar dinero proveniente de hechos ilícitos y continuar, de este modo, socavando los ingresos de las naciones.

Las acciones diseñadas para mantener fuera del alcance de las autoridades regulatorias la identidad de las personas humanas que, en última instancia, controlan a las empresas, facilitan el la-vado de dinero obtenido de actos ilícitos como la trata de personas, el narcotráfico, la corrupción, la evasión impositiva, el con-trabando y muchos otros que derivan en diversas violaciones de los derechos humanos. El concepto del “beneficiario final” refiere al individuo o los individuos que, en última instancia, controlan o se benefician económicamente de una estructura jurídica. Los beneficiarios finales siempre son personas humanas.